Лизинг или кредит: оценка 6: 2 в пользу лизинга

Лизинг или кредит: счет 6:2 в пользу лизинга

В предыдущей статье мы ответили на вопрос «Выгоднее покупать машину себе или компании?» и мы пришли к выводу, что вы, как предприниматель, можете сэкономить до 46% при покупке автомобиля для компании.

Между тем у малого бизнеса зачастую нет денег. В такой ситуации им приходится брать деньги в долг – то есть брать ссуду или сдавать автомобиль в лизинг.

Мы рассмотрели оба варианта по 8 параметрам, которые важны для каждой компании. В каждом раунде мы присваиваем 1 балл лизингу или кредиту, а в конце статьи подводим итоги «матча» и выбираем победителя.

Раунд 1. Внесение первоначального взноса

В случае автокредитования стандартный аванс на покупку машины составляет от 15%. Однако чаще всего компании берут нецелевые ссуды, которые, конечно, не включают аванс. Полную сумму покупки также можно получить в банке, если у компании есть открытая кредитная линия. Следует помнить, что для этой кредитной линии обычно требуется ликвидное обеспечение, то есть создание залога. А получение определенной суммы банковского кредита затруднит последующее финансирование, что также следует учитывать при выборе этого способа привлечения денег. В лизинге стандартный авансовый платеж от 5%. Кроме того, крупные лизинговые компании регулярно (ежемесячно для разных типов транспортных средств) проводят специальные программы и акции, не требующие предоплаты. При аренде залога не требуется (см. «Обеспечение ссуды и обеспечение» ниже).

Вывод: Если необходимый залог имеется и кредит невысокий, то кредит удобнее в плане первоначального взноса. И наоборот, лизинг удобнее, потому что первоначальный взнос невысок и безопасности не требуется.

Тем не менее, кредит открывает счет и дает вам первые баллы!

Раунд 2. Получение скидки на автомобиль

Когда дело доходит до кредита, скидки на автомобиль – скорее исключение, чем правило. Продукты автокредитования (а также акции и специальные предложения) банков обычно предназначены для физических лиц, а редкие скидки (в виде пониженных процентных ставок) для юридических лиц незначительны. Однако в лизинге есть свои нюансы: компании с большим автопарком, которые регулярно закупают машины в больших количествах, часто имеют собственные скидки от производителей автомобилей. В лизинге покупка авто со скидкой в 90% случаев. Дело в том, что крупные лизинговые компании сами получают огромные скидки от производителей автомобилей, покупая машины на регулярной основе. А чтобы сделать свое предложение более конкурентоспособным, они «делятся» им с покупателями. Пример: лизинговая компания покупает для своих клиентов 5 000 автомобилей Audi каждый год. Конечно, на эти суммы Audi дает лизинговой компании «оптовую» скидку – скажем, 10%. И 5% из них – это выгода для клиента, для которого компания покупает автомобиль.

Итог: лизинг продает большинство автомобилей со скидкой к рыночной стоимости, поэтому это более выгодно. Исключение составляют случаи, когда вас «ловят» на каком-то банковском продвижении или ваша компания покупает такое количество оборудования, что имеет скидки на уровне лизинговых компаний.

Лизинг возвращает 1 балл с кредита. Результат 1: 1!

Раунд 3. Обеспечение кредита и залог

В случае ссуды финансируемое транспортное средство или машина выступает в качестве залога. Если ссуда не является преднамеренной, в качестве залога могут использоваться основные средства или продаваемые товары. Кроме того, банк-кредитор может потребовать, чтобы оборотный капитал компании был переведен на его счета при условии, что на этих счетах имеется определенный остаток. «Скидка по кредиту (разница между фактической стоимостью и стоимостью, по которой банк оценивает залог) составляет около 20% для основных средств или 50-60% для торгуемых товаров. В лизинге профинансированный автомобиль является залогом – дополнительного обеспечения не требуется.

Вывод: Что касается обеспечения, лизинг и кредит равны, если кредит является преднамеренным (для конкретного транспортного средства). В противном случае лизинг более выгоден, так как не требует дополнительной безопасности. Учитывая, что автокредиты для бизнеса встречаются редко, а чаще всего, именно отсутствие цели ссуды имеет преимущество перед лизингом.

Лизинг систематически получает преимущество. 2: 1 в пользу лизинга!

Раунд 4. Балансовые показатели и возможность дополнительного финансирования

В случае кредита банк оценивает платежеспособность заемщика на основании его баланса. Одним из таких показателей является кредитное плечо, то есть отношение заемных средств к активам. Если это соотношение слишком велико с точки зрения банка (компания «перевыполнена»), банк может отказать в выдаче кредита. Следовательно, покупая автомобиль в кредит, компания увеличивает свой «долг» и тем самым снижает свою способность брать другие ссуды в будущем. Благодаря лизингу можно «снять» с баланса сумму долга (она переносится на баланс самой лизинговой компании), что «открывает путь» к дополнительному финансированию с помощью кредита.

Вывод: каждая новая ссуда увеличивает «долг» баланса компании и препятствует дальнейшему финансированию. Если вы планируете взять другие кредиты в будущем (или возникнет форс-мажор), лизинг определенно позволит вам это сделать, а текущий кредит – нет.

Лизинг по-прежнему соревнуется со своим соперником 3: 1!

Раунд 5. Налогообложение

В результате, лизинг позволяет включить больше затрат в расходы, вычитаемые из налогооблагаемой базы, и, таким образом, сэкономить на корпоративном подоходном налоге.

Гарантированная аренда получает еще 1 балл. Результат – 4: 1.

Раунд 6. Время, затраченное на сделку

Во-первых, необходимо определить оценочную стоимость залога. Эта процедура проводится банком или независимой компанией и занимает не менее недели. Во-вторых, банку часто требуется значительное количество документов, в том числе нотариальных, а также справки из других банков и государственных учреждений. После сбора документации и проведения оценки банк принимает кредитную заявку на окончательную проверку. Чем больше сумма, тем больше времени нужно на принятие решения. Исключение составляют случаи, когда у кредитной компании есть открытая кредитная линия. В этом случае покупка машины на средства займа занимает всего 1-2 дня.

При аренде пакет необходимых документов меньше, и заявку можно обработать быстро – в течение 1-3 дней.

Вывод: без открытой кредитной линии срок автолизинга в несколько раз короче кредита.

Еще один аргумент в пользу лизинга – сможет ли кредит погасить? Результат 5: 1.

Раунд 7. Дополнительные услуги

При получении кредита банк обычно финансирует только покупку автомобиля и его страховку. Лизинговая компания обычно предоставляет не только финансирование и страхование, но также регистрацию, обслуживание, выгодные топливные программы и помощь на дороге. Также возможно заключение договора операционной аренды, по истечении которого клиент не обязан покупать автомобиль и продавать его на вторичном рынке. В этом случае клиент несет только часть затрат на автомобиль, а лизинговые рассрочки будут даже в 2 раза ниже по сравнению с финансовым лизингом или кредитом. Лизинговая компания также может потребоваться полной ответственности за управление парком автомобилей в компании, предоставляя своевременные проверки и топливные сборы, предоставляющие запасные транспортные средства и т. Д.

Заключение: Лизинг удобнее, потому что оно дает вам возможность получить комплексную услугу, максимально упрощая процесс получения и эксплуатации как одного автомобиля, так и всего флота.

Лизинг получает еще одну точку! Возможно ли, что кредит вообще не имеет ответа на ваш конкурент? Результат 6: 1 в пользу аренды.

Раунд 8. Изъятие транспортного средства при невыполнении обязательств

прямой дебет (обычно со счета в кредитном банке); Все меры, влияющие на счет должника для погашения кредита.

Лизинговая компания имеет право прекратить соглашение и классы в адвокате в случае значительного воплощения с платежами. Как и в случае кредита, лизинговая компания имеет право взимать плату должника без принятия в каждом из банков клиентов. В то же время субъект лизинга является собственностью лизинговой компании на протяжении всего договора, и поэтому ее не подлежит оккупации или конфискации кредиторами для экономического спора между арендатором и его кредиторами. Предметом лизинга все еще можно использовать и генерировать доход.

В результате процедура приобретения в отсутствие платежей в лизинге часто проще, но с требованиями других кредиторов Арендатор сохраняет свои машины в движении и не теряет прибыль – что в окончательном урегулировании может помочь вам погасить своих кредиторов.

Наконец, он смог прорвать хотя бы одну дополнительную точку, кроме первого поворота! Результат был 6-2.

Итого — что же выгоднее?

Кредит получил 2 балла благодаря преимуществам таких параметров, как:

Продвигать. Конфискация автомобиля в случае неисполнения

Лизинг получил 6 баллов из-за преимуществ в терминах следующих параметров:

Получение скидки на автомобиль Защита кредита и безопасности Баланс и доступность дополнительного финансирования Налоги Время, необходимое для доработки транзакций Услуги с добавленной стоимостью

Результат: от 6 до 2 в пользу аренды.

Как видите, лизинг находится в большинстве причин более прибыльным и удобным, чем кредит. Хотя есть исключения: кредит хорош, если кредитная линия и защита открыта.

Вот почему мы настоятельно рекомендуем компании, которые сейчас планируют купить автомобиль, чтобы рассмотреть все и против снова, оценивать их возможности – и только на этой основе они выбрали соответствующий тип финансирования.

Кредит или лизинг: разница, преимущества и недостатки

Лизинг — это финансовая аренда

В договоре аренды всегда есть три страницы:

Leakywor – лизинговая компания, которая покупает оборудование и отражает его в лизинге; Продавец – человек, чей урок, покупающий оборудование ЛЕГИНТОБИАН – компания, которая получает аренду.

В случае аренды заключено два контракта. Первый из них – это соглашение о покупке и продаже между всеми заинтересованными сторонами. Второе – это договор лизинга между арендатором и арендатором, указав все условия оплаты.

После завершения договора договора аренды оборудование принадлежит арендатору, если не была согласована другая процедура. К концу договора собственность принадлежит арендодателю.

Кредит — это банковский продукт, аналог займа

Когда вы одалживаете деньги, банк предоставляет вам кредит с определенной процентной ставкой. Кредит может быть целенаправленным кредитом, то есть Банк предоставляет ему конкретную покупку, например, оборудование. Если кредит не предназначен для конкретной цели, заемщик может потратить ее так, как он хочет.

Только два человека участвуют в кредите: кредит и заемщик банка. Кредитор предоставляет кредит, и заемщик обязуется погасить его после указанного времени, учитывая интерес к деньгам Банка.

Продавая оборудование, продавец может даже не подозревать, что покупатель расплачивается ссудой.

Отличие кредита от лизинга

Хотя оба продукта предназначены для одной и той же цели приобретения оборудования и техники, они имеют некоторые заметные различия. Кредит иногда бывает выгоднее лизинга.

Целевая направленность

Кредит – это более широкий продукт, чем лизинг. Его можно использовать для:

рабочий капитал; покупка оборудования, машин и автомобилей; покупка недвижимости; погашение прочих займов и др.

В целом кредит можно использовать на любые цели, в том числе на покупку оборудования.

Лизинг неспроста называется финансовым лизингом. Этот продукт можно использовать только для покупки машин, транспортных средств или оборудования. Это означает, что это продукт со строго определенной целью.

Количество участников

При лизинге заключается договор между банком и заемщиком. В нем прописаны все условия: сумма, сроки, проценты, график погашения, штрафы и так далее. В контракте всего две стороны.

К договору аренды прилагается трехсторонний договор купли-продажи, в котором лизинговая компания выступает в роли покупателя, продавца и арендатора.

Право собственности

Когда недвижимость покупается в кредит, она сразу становится собственностью покупателя. Да, можно ипотеку, но право собственности остается за заемщиком. Кроме того, недвижимость включается в баланс компании-покупателя.

В случае лизинга собственником имущества является лизинговая компания. Он переходит к лизингополучателю только после окончания договора лизинга. Сам актив может находиться либо на балансе арендодателя, либо на балансе арендатора. Чаще всего выбирают первый вариант, потому что он более выгоден и легче заселяется.

Стоимость продукта

Если сравнивать процентную ставку по кредиту и лизингу лицом к лицу, первый вариант будет выигрышным, потому что проценты по кредиту намного ниже, чем по лизингу. Но есть две проблемы.

Во-первых, арендодатель берет на себя часть затрат, связанных с предметом аренды, таких как обслуживание и страхование.

Во-вторых, некоторые лизинговые компании на постоянной основе сотрудничают с производителями, которые предлагают арендодателям специальные цены ниже рыночных. Поэтому иногда дешевле купить оборудование в лизинг, чем взять ссуду, именно потому, что лизинговая компания получает скидку от производителей. Это часто бывает с лизингом автомобилей.

Эксплуатационные преимущества

Покупая недвижимость в кредит, банк вам не поможет подобрать и оформить. Фактически, вы получаете только деньги, и то, на что вы их тратите, не имеет большого значения для банка.

Лизинг дает вам пакет дополнительных услуг. Например, арендодатель берет на себя все расходы по страхованию и содержанию арендованного автомобиля. Лизинговая компания подготовит в помощь целую команду, в том числе инженера, который поможет вам подобрать оборудование и запустить его.

Налоговые преимущества

В случае ссуды нет налоговой экономии. Проценты по кредиту могут быть засчитаны в лучшем случае как расходы при расчете налога на прибыль.

В случае лизинга налоговые льготы намного больше. Основная причина в том, что вы не покупаете оборудование, а сдаете его в аренду, поэтому компания может сэкономить на трех налогах:

НДС – лизингополучатель берет ссуду и снижает налог в бюджет, по которому лизинговая компания выставляет ежемесячные счета. Подоходный налог – расходы по аренде относятся на стоимость изготовления. Налог на недвижимость – предмет аренды не отображается в балансе арендатора и не включается в налоговую базу в течение срока действия договора. Кроме того, объект аренды амортизируется с трехкратным коэффициентом ускорения, благодаря чему, приняв объект аренды арендатором, вы можете сэкономить в три раза больше.

Срок получения

Кредит можно получить на любой срок от нескольких месяцев до нескольких десятков лет. Во многом это зависит от банка и цели, на которую будут направлены средства. Например, инвестиционные кредиты выдаются на 10-15 лет. В зависимости от срока кредита меняются и условия: процентная ставка, частота выплат, размер обеспечения и т. Д.

Лизинговая компания не является банком, поэтому условия более скромные. Обычно срок аренды составляет 1-3 года, но можно найти предложения и на 5 лет.

Требования для получения

Банки предъявляют очень строгие требования к ссуде. Для начала он детально проанализирует вашу финансовую отчетность за 2-3 года, запросит налоговые декларации, балансы, налоговые отчеты и выписки со счетов. В некоторых случаях вам может даже понадобиться бизнес-план.

И, к сожалению, даже полный комплект документов не гарантирует получение кредита. У банков есть внутренние нормативные документы, которые определяют требования к показателям деятельности заемщика: рентабельность, коэффициент финансовой устойчивости, автономность, ликвидность, чистая приведенная стоимость и так далее.

Очень часто банки требуют залог или поручительство по кредиту, чтобы повысить вероятность его возврата.

У лизинговых компаний менее строгие требования. Они также требуют большого количества документов, но вероятность одобрения намного выше. Приобретенное имущество по-прежнему будет принадлежать арендодателю. При отсутствии оплаты его можно сразу забрать у арендатора и продать. Это даже проще, чем если бы имущество находилось на депонировании. Таким образом арендодатель сводит к минимуму свои риски.

Первоначальный взнос

В случае ссуды не всегда требуется предоплата. Например, если ссуда не является ссудой специального назначения, авансовый платеж не является вариантом. При целевом кредите банки обычно требуют предоплату до 30%.

В лизинге обычно требуется предоплата. Его размер составляет до 30%. Однако лизинговые компании более гибкие, поэтому можно договориться о более низкой предоплате. Иногда можно получить аренду вообще без предоплаты.

Последствия неплатежеспособности

Если у компании возникнут трудности с выплатой кредита, она может договориться с банком о рефинансировании или реструктуризации. У банка есть несколько вариантов: снижение процентной ставки, изменение графика погашения или продление срока кредита. Ваше банкротство не пойдет на пользу банку.

Также можно попробовать договориться с лизинговыми компаниями. Они также заботятся о привлечении и удержании клиентов. Тем не менее, арендованный актив полностью принадлежит арендодателю. Так что они не вытащат вас из состояния финансовой несостоятельности надолго.

Преимущества и недостатки лизинга

В таблице собраны плюсы и минусы приобретения оборудования в лизинг.

Преимущества Дефекты

+ Нет безопасности или поручительства	– труднее вести переговоры, если у вас проблемы с платежеспособностью
+ автомобили можно приобрести по цене ниже рыночной	– в случае просрочки платежей можно сразу забрать технику
+ менее серьезные требования к заемщику	– более высокая процентная ставка
+ налог на недвижимость, налог на прибыль и НДС можно сэкономить согласно закону	– имущество остается в собственности арендодателя до окончания срока действия договора
+ более быстрая обработка заявки, чем в случае кредита	– лизинг предназначен для определенной цели
+ лизинговая компания берет на себя часть расходов на обслуживание и страхование	– договор аренды заключается на короткий срок
+ легче договориться об индивидуальных условиях

Преимущества и недостатки кредита

Кредит не подлежит отмене. Мы собрали все его преимущества и недостатки по сравнению с лизингом в таблице ниже.

Преимущества дефекты

+ недвижимость сразу переходит в собственность заемщика	– строгие требования к заемщику
+ процентная ставка ниже	– долго рассматривать заявку
+ кредит можно использовать на любые цели	– нет экономии на налогах
+ с долгосрочным кредитом	– требуется гарантия или гарантия
+ Легче договориться о рефинансировании и реструктуризации

Мы рекомендуем облачный сервис Контур. В нашей программе вы можете легко вести учет, включая ссуды и лизинг, платить налоги и заработную плату, а также отправлять отчеты. Мы даем всем новым пользователям 14-дневный бесплатный пробный период.